11月4日，《个人养老金实施办法》(以下简称《实施办法》)等四项个人养老金配套细则正式发布。随着相关政策密集出台，个人养老金业务落地进一步提速。

什么是个人养老金制度?应该如何参加?账户里的资金如何使用?可以购买哪些产品?

满足多样化保险需求

我国多层次养老保险体系主要包括“三支柱”。个人养老金是第三支柱里有制度安排的部分，是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。

在相关人士看来，个人养老金制度的建立，在基本养老保险基础上再增加一份积累，可以更好地满足人民群众多样化养老保险需求，实现老年生活更有品质、更有保障。

那么，参加个人养老金有什么条件?根据《实施办法》，个人养老金制度的覆盖范围广泛，在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，都可以参加个人养老金制度。

个人养老金实行个人账户制，包括两个账户，即个人养老金账户和个人养老金资金账户。在具体办理方面，《实施办法》规定，个人养老金账户应当通过全国统一线上服务入口或者商业银行等渠道，在个人养老金信息管理服务平台开立。个人养老金资金账户可以选择一家符合规定的商业银行开立或者指定，也可以通过其他符合规定的个人养老金产品销售机构指定。

同时，《实施办法》明确，参加人每年缴纳个人养老金额度上限为12000元，可以按月、分次或者按年度缴纳，缴费额度按自然年度累计，次年重新计算。

对于领取方式，《实施办法》规定，个人养老金资金账户封闭运行，参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国(境)定居、国家规定的其他情形任一条件的，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。

个人养老金是否可以继承同样备受关注。对此，《实施办法》明确规定，参加人身故的，其个人养老金资金账户内的资产可以继承。参加人出国(境)定居、身故等原因社会保障卡被注销的，商业银行将参加人个人养老金资金账户内的资金转至其本人或者继承人指定的资金账户。

养老储蓄“上新”在即

总体来看，个人养老金可以实现长期缴费，持续增加个人账户资金积累。那么，在资金存入个人养老金账户后，该如何更好的实现保值增值?

《实施办法》明确，个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品(以下统称“个人养老金产品”)，实行完全积累，按照国家有关规定享受税收优惠政策。

和一般金融产品相比，个人养老金产品应当具备运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值等基本特征。参加人自主决定个人养老金资金账户的投资计划，包括个人养老金产品的投资品种、投资金额等。